เปลี่ยน IRA แบบ Traditional เป็น Roth ได้เพิ่มขึ้น; ประเมิน BETR ก่อนตัดสินใจ

การเปลี่ยนประเภทของกองทุน IRA แบบ Traditional (รวม 401(k)) เป็น Roth IRA เพิ่มสูงขึ้นในช่วงไตรมาสที่สองของปี 2024 เมื่อเทียบกับปีก่อน 46% ซึ่งถูกขับเคลื่อนโดยผู้สูงอายุที่เข้าใกล้ช่วงเกษียณอายุ กลยุทธ์นี้ต้องเสียภาษีในปีที่ทำการเปลี่ยนแปลง แต่มีผลให้สามารถได้รับผลตอบแทนโดยไม่ต้องเสียภาษีในอนาคต ไม่มีข้อกำหนดเริ่มต้นการ领取 (RMD) และสามารถส่งต่อโดยไม่ต้องเสียภาษีภายใน 5 ปีต่อไป

นักวางแผนการเงินแนะนำให้ประเมินกรณีต่อกรณีโดยใช้ตัวชี้วัดอัตราภาษีที่ตัดสินผลตอบแทนได้ (BETR) เพื่อเปรียบเทียบภาษีที่จ่ายในช่วงการเปลี่ยนแปลงกับผลตอบแทนที่อาจเสียไปในระยะยาว ตัวอย่างเช่น ผู้ที่มีอัตราภาษี 35% ซึ่งมีเงินฝากใน IRA แบบ Traditional 100,000 ดอลลาร์ และคาดหวังผลตอบแทนในช่วงเกษียณ 24% พบว่า BETR คือ 23.3% ซึ่งสื่อถึงความเหมาะสมในการเปลี่ยนแปลงต่อการลงทุนของผู้นั้น

ตัวแปรอื่นๆ ที่ควรพิจารณาประกอบด้วยอัตราภาษีที่คาดการณ์ในอนาคตเทียบกับปัจจุบัน แหล่งรายได้หลักในช่วงเกษียณ (เช่น บำนาญ หรือสวัสดิการสังคม) ความต้องการในการใช้จ่าย รวมถึงเป้าหมายด้านสิทธิ์ทางเศรษฐกิจต่อคนรุ่นต่อไป